Debido a la crisis bancaria de 2008, la cuestión de cómo los bancos pueden protegerse contra futuros fallos ha atraído la atención de los reguladores, expertos en banca y los medios de comunicación de negocios. Un área importante es la necesidad de una mayor transparencia, sobre todo en materia de remuneración en el sector bancario, y cómo los consejos de los bancos deben mejorar sus prácticas de gobierno corporativo para reducir las posibilidades de que se repita la crisis del crédito.
La reciente publicación del Banco Central de Egipto proyecto de Código de Gobierno Corporativo para los bancos es un paso importante en este proceso. Los bancos, junto con sus respectivos consejos deben prestar mucha atención a los lineamientos de gobierno corporativo.
Existen varios consejos y recomendaciones de buen gobierno para la junta directiva de los bancos. Sin embargo, considero que el siguiente `10 mandamientos 'son centrales en el establecimiento de un régimen de buen gobierno:
1-Establecer el tono adecuado en la parte superior.
Las principales preocupaciones de la junta directiva debe incluir orientación, aprobar y supervisar los objetivos estratégicos del banco, valores y políticas corporativas. Esto podría lograrse mediante el desarrollo de un código de conducta para los empleados del banco, la administración y miembros de la junta. Asimismo, el Consejo deberá definir claramente las áreas de los niveles de responsabilidad de la autoridad, y las relaciones jerárquicas dentro del banco.
2-adecuada cualificación de los miembros de la junta
La junta directiva debe tener un adecuado conocimiento y experiencia en relación con cada una de las actividades materiales y financieros que el banco tiene la intención de seguir para que una gobernanza eficaz y la supervisión del banco.
Para asegurarse de que los consejeros no ejecutivos tienen el conocimiento y la comprensión de la empresa, la junta debe proporcionar sesiones temáticas de sensibilización empresarial sobre una base regular y cada director debe contar con una formación a medida, formación y desarrollo que se revisará anualmente con el presidente. Del mismo modo, de manera adecuada, debe disponerse que los miembros del consejo ejecutivo en las áreas de negocio que no sean aquellos para los que tienen responsabilidad directa.
Directores no ejecutivos se les anima a pasar más tiempo en el negocio para asegurar que puedan participar de manera efectiva a la estrategia y las decisiones de otros consejos.
3-Nombrar independientes no ejecutivos
Para fomentar un elemento independiente dentro de la junta, los bancos deben tener en cuenta que los consejeros independientes constituyan una significativa membresía de la Junta, y que el consejo debería tener al menos tres independientes, no ejecutivos, directores. Los bancos más grandes pueden tener una mayor proporción de directores no ejecutivos.
Directores no ejecutivos deben ser capaces de dedicar tiempo suficiente a la función con el fin de evaluar el riesgo y hacer preguntas difíciles acerca de la estrategia.
En el Reino Unido, existen recomendaciones para los bancos de nombrar a un director independiente (SID), cuyo papel es proporcionar una caja de resonancia para el presidente y servir como un intermediario de confianza para los directores no ejecutivos, cuando sea necesario.
4-Establecer la junta de gobierno del riesgo
Los bancos deben establecer un comité de riesgos a bordo de trabajar en conjunto con el comité de auditoría existentes. El comité de riesgos se centrará en la estrategia y gestión del riesgo, no tiene ningún conflicto con demandas en los comités de auditoría. El comité de riesgos que informe con regularidad (como parte del informe anual) sobre la estrategia y gestión de riesgos. El Comité de Riesgos tiene la autoridad para recabar asesoramiento externo, para poner a prueba sus supuestos de gestión de riesgos, en particular en el contexto de los riesgos relacionados con las transacciones bancarias importantes.
Dada la importancia de una función de gestión de riesgos independiente, los bancos deberán designar a un director de riesgos (CRO) con suficiente autoridad, prestigio, independencia, recursos y acceso a la tarjeta. Este ejecutivo debe informar tanto a la comisión delegada de riesgos e internamente a los CEO. La eliminación de la CRO deben ser objeto de debate en la Junta y la divulgación pública.
5-Ampliar el alcance de la Comisión de Retribuciones
El alcance de los comité de remuneraciones debe ser ampliada para abarcar todos los aspectos de la política de remuneración sobre la base de todo el Banco, con especial atención a la dimensión del riesgo. El comité de remuneración es responsable de revisar la filosofía de compensación y los principales programas de compensación.
Con el fin de reducir la toma de riesgos excesivos percibidos dentro de los bancos, este comité también se espera la aprobación de los vínculos entre las metas de desempeño y sistemas de remuneración o bonificación. Al menos la mitad de las primas deben ser pagadas en la forma de un plan de incentivos a largo plazo.
6-Desarrollo de Tecnologías de la Información (TI)
El gobierno de TI proporciona la estructura que une a los procesos de TI, recursos e información a las estrategias del banco y los objetivos, mejora la junta toma de decisiones eficaz y crea una mayor transparencia y rendición de cuentas. El gobierno de TI asegura que los riesgos relacionados están debidamente identificados y gestionados. La junta debe aprobar los gastos de TI y proporcionar la supervisión adecuada sobre todos los aspectos de la gobernanza de TI, incluida la contratación, la subcontratación, la eficiencia de los sistemas y procedimientos, la seguridad informática, protección de datos de clientes y la adecuación de la lucha contra el fraude y anti-lavado de dinero sistemas.
7-Mejora de la eficiencia a través de la evaluación bordo
Las comisiones del Consejo y la Junta deben estar sujetos a una evaluación de desempeño formal y riguroso con la facilitación externa del proceso de cada tres años. La declaración de la evaluación sea debe ser incluido como una sección dedicada de la declaración del presidente o como una sección aparte del informe anual, firmada por el presidente. Cuando un facilitador externo, se debe indicar en la declaración, junto con su nombre y otros detalles significativos para los accionistas.
8-Gestión de conflictos de interés efectiva
Los bancos deben establecer barreras a la información ("murallas chinas") entre los diferentes departamentos para que las decisiones por parte del personal de un departamento se realizan en la ignorancia de información confidencial a personal de otros departamentos que puedan afectar a su decisión. Los conflictos por los miembros del consejo o los altos ejecutivos deben darse a conocer a oficial de cumplimiento de los bancos. Una buena práctica de gobierno corporativo es poner en su lugar y ponen de manifiesto una política de conflictos de interés.
9-Supervisar la gestión de los clientes de los bancos
Es importante para los bancos a sus clientes que apliquen los principios de buen gobierno. Los bancos pueden considerar que es en su propio interés para comprobar la estructura de gobierno y las prácticas de sus deudores. Incluso en circunstancias en que un banco no puede influir directamente en las prácticas de gobierno de sus prestatarios, que puede tener una influencia importante por "predicar con el ejemplo".
10-Track fallos de la gobernanza potencial
Los bancos deberán contar con una política que establezca procedimientos adecuados para que los empleados con la preocupación por la integridad de las operaciones del banco o de su personal (llamada política de denuncia de irregularidades). Los empleados deben ser capaces de comunicar sus preocupaciones con la protección corporativa contra las represalias de la dirección. El procedimiento debe facilitar el flujo de la comunicación confidencial y directa o indirecta a la junta (o Comité de Auditoría) fuera de la interna "de la cadena de mando". El establecimiento de canales de comunicación adecuados que permiten que el personal del banco para discutir sus preocupaciones en la confianza, sin temor a represalias.
Conclusión
El buen gobierno corporativo es crucial para el entorno actual de la banca complejo y dinámico para garantizar la sostenibilidad a largo plazo y la confianza de las partes interesadas, incluidos los reguladores, inversores, clientes y empleados. Por lo tanto, debe ser cultivada y regularmente practicada dentro de los bancos en el tablero y los niveles de gestión ejecutiva. Recuerde: El gobierno corporativo es como un músculo, debe ser ejercido o se atrofia!
Hany Abou-El-Fotouh es Jefe de Estado Mayor y Grupo de Secretario del Consejo, CI Capital Holding - el brazo de banca de inversión de Banco Comercial Internacional, que es el banco privado más grande en Egipto. Se proporciona asesoramiento y orientación a la Junta y la administración con respecto a las prácticas de gobierno corporativo y formula las políticas corporativas.
Hany es un experto en lavado de dinero y control de la financiación del terrorismo en la región MENA. Fundador del Foro de Medio Oriente Oficiales de Cumplimiento "(MECOF), ha sido premiado por su labor en la promoción de la cultura de cumplimiento y conciencia en la región MENA
Hany escribe artículos para diferentes periódicos y revistas en una variedad de temas. Él es un orador y entrenador profesional. Anteriormente, trabajó en diversos puestos de responsabilidad en los principales bancos en Egipto y los países del CCG como HSBC, Oman International Bank, Banque Saudi Fransi, entre otros
Hany es un miembro certificado de la Asociación de Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero (ACAMS) y Certificado por el Director Instituto Egipcio de Directores
